خطوات التخطيط المالي

1. تحديد الأهداف المالية:

يجب تحديد الهدف المالي الذي تسعى الشركة لتحقيقه، ويمكن تقسيم الأهداف المالية إلى:

• أهداف قصيرة المدى: وهي الأهداف القادمة في فترة زمنية قصيرة.
• أهداف طويلة المدى: وهي الأهداف القادمة، والتي قد تستغرق فترة زمنية طويلة.
• أهداف عامة: وهي أهداف عامة لجميع أقسام، وإدارات الشركة مثل إيجاد فرص استثمارية جيدة.
• أهداف خاصة: وهي أهداف خاصة بقسم معين في الشركة أو لحل مشكلة محددة.

2. تحديد الوضع المالي:

تحديد الوضع المالي هو معرفة الشركة بما لها وما عليها، وهذا يساعد في تحسين الإدارة المالية ووضع الخطط بالشكل الصحيح. ويتم تحديد الوضع المالي الحالي في الشركة من خلال حساب:

• أصول الشركة: وهي جميع ممتلكات الشركة مثل مصادر الأرباح، ومصادر الاستثمار، ومدخرات الشركة.
• خصوم الشركة: وهي عدة التزامات مالية يجب أن تسددها الشركة لجهات خارجية، مثل الديون والقروض.
• حقوق المساهمين: وهي عدة حقوق مالية تعود للمساهمين في الشركة، مثل رأس المال، والأرباح، وغيرها.

3. إعداد التوقعات المالية ووضع الميزانية:

يجب وضع ميزانية فعلية للشركة من خلال التركيز على مجموعة من العناصر مثل:

• تحديد المدة الزمنية للخطة المالية.
•  تحديد التكاليف الثابتة والمتغيرة.
• تحديد مصادر الدخل وأوجه الصرف.
• التنبؤ بحجم المبيعات المستقبلية.

الخاتمة

من أهم الأمور التي يجب على الشركة أخذها بعين الاعتبار هي الالتزامات القانونية على الشركة، في إصدار الفواتير متابعة المصروفات وتتبّع الأرباح. ومن هذه الالتزامات القانونية في المملكة العربية السعودية هي الفوترة الإلكترونية، التي تتطلب من كل شركة الربط مع هيئة الزكاة لإصدار فواتير إلكترونية معتمدة.

تساعد بعض البرامج المحاسبية الشركة في تسهيل التخطيط المالي عليها وتوفير كافة متطلباتها، مثل برنامج رِواء المحاسبي والكاشير، والذي لا يقتصر على توفير المحاسبة والكاشير فحسب، بل يقدم برنامج إدارة المخزون لتتبع المنتجات والموردين، وبرنامج الفوترة الإلكترونية الذي يوفر ميزة الربط المجاني مع هيئة الزكاة.